Kredyt Inkaso

Kredyt Inkaso S.A. z siedzibą w Warszawie („Spółka”, „Emitent”),
informuje o dokonaniu korekty skonsolidowanego raportu kwartalnego Grupy
Kapitałowej Kredyt Inkaso S.A. obejmującego okres pierwszego kwartału
roku obrotowego 2017/2018 trwającego od 1 kwietnia 2017 r. do 30 czerwca
2017 r. („Raport Okresowy”).

Powodem korekty Raportu Okresowego jest zidentyfikowanie błędu
polegającego na tym, że w pierwszym kwartale roku bieżącego roku
obrotowego ujęto do przychodów kwotę, która uprzednio już została
wykazana w skonsolidowanym raporcie rocznym Spółki za rok obrotowy
2016/2017 a ujęta w księgach w okresie czwartego kwartału roku
obrotowego 2016/2017.

Wobec powyższego nieprawidłowo wykazano w Raporcie Okresowym wpłaty z
tytułu wierzytelności o wartości 3 973 tyś. PLN oraz w związku z tym
zawyżoną amortyzację pakietów o kwotę 3 107 tyś. PLN, co per saldo
wpłynęło na przychody netto a następnie na wynik, zawyżając go o 865
tyś. PLN.

Korekta polega zatem na pomniejszeniu w Raporcie Okresowym wpłat
dłużników o 3 973 tyś. PLN w korespondencji z pomniejszeniem należności
oraz obniżeniem wartości amortyzacji portfeli co powoduje podwyższenie
wartości pozycji wierzytelności nabyte o kwotę 3 107 tyś. PLN. W
rezultacie zysk netto został pomniejszony o kwotę 865 tyś. PLN, co
wynika z pomniejszenia salda wpłat dłużników o 3 973 tyś. PLN oraz
zmniejszenia amortyzacji o 3 107 tyś. PLN.

W konsekwencji powyższych korekt, suma bilansowa uległa obniżeniu o 865 tyś. PLN.

Reasumując w/w korekty poszczególnych pozycji Raportu Okresowego
miały wpływ na następujące pozycje w sprawozdaniu (kwoty w
poszczególnych pozycjach przedstawione są w tyś. PLN):

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, w pozycji
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności było 15
154, powinno być 11 181;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej, w pozycji
wierzytelności nabyte było 553 584, powinno być 556 691. Skutkiem zmiany
pozycji wierzytelności nabyte jest aktualizacja Noty 15.1.
Sprawozdawczość według segmentów „informacje geograficzne”;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w związku z
powyższymi zmianami aktywa obrotowe były 681 568, są 680 702, oraz w
Aktywa razem było 795 455, jest 794 588;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji
zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
było 5 987, powinno być 5 121; zmiana ta wpłynęła na notę 5 Śródroczne
skrócone skorygowane skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale
własnym;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji Zyski zatrzymane było 129 976, powinno być 129 111;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej było
263 779, powinno być 262 913;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji kapitał własny było 270 617, powinno być 269 752;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji Pasywa razem było 795 455, powinno być 794 588;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji
przychody netto było 35 621, powinno być 34 755, co wiąże się ze zmianą w
nocie 9.1 Przychody netto gdzie w pozycji wpłaty dłużników było 45 694,
powinno być 41 721, oraz w pozycji Amortyzacja pakietów było (14 919),
powinno być (11 811); oraz w nocie 15.1 Sprawozdawczość według segmentów
„informacje geograficzne” w punkcie przychody netto w podziale na
obszary geograficzne, wpłaty Rumunia było 7 972, powinno być 7 107 oraz
Razem było 35 621, powinno być 34 755;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
(strata) z działalności operacyjnej było 17 126, powinno być 16 260, co
skutkuje zmianą w nocie 15 Sprawozdawczość według segmentów branżowych i
geograficznych, w tabeli Przychody i wynik segmentów, w pozycji Wynik
operacyjny segmentu było 17 126, powinno być 16 260

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
(strata) przed opodatkowaniem było 6 214, powinno być 5 348, co skutkuje
zmianą w nocie 15 Sprawozdawczość według segmentów branżowych i
geograficznych, w tabeli Przychody i wynik segmentów, w pozycji Zysk
przed opodatkowaniem było 6 214, powinno być 5 348

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
(strata) netto z działalności kontynuowanej było 6 460, powinno być 5
594,

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
(strata) netto było 6 460, powinno być 5 594 co ma wpływ na notę 15
Sprawozdawczość według segmentów branżowych i geograficznych, w tabeli
Przychody i wynik segmentów, w pozycji Zysk netto było 6 460, powinno
być 5 594;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
(strata) netto przypadający: akcjonariuszom podmiotu dominującego było 5
987, powinno być 5 121;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z zysków lub strat w pozycji Zysk
strat na jedną akcję było 0,46, powinno być 0,40. W związku z tym w
Nocie 10. Zysk przypadający na jedną akcję było 0,46, powinno być 0,40;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w pozycji
zysk (strata) przed opodatkowaniem było 6 213, powinno być 5 348;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w pozycji
Wierzytelności nabyte – amortyzacja z rachunku wyników było 14 919,
powinno być 11 811;

– w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w pozycji Zmiana stanu należności było (947) powinno być 3 025.

Powyższe zmiany zostały odzwierciedlone analogicznie w tabeli
opisującej Wybrane dane finansowe Grupy Kapitałowej wraz z przeliczeniem
na euro.

W związku z korektą Raportu Okresowego Spółka przekazuje do
publicznej wiadomości Raport Okresowy skorygowany w powyższym zakresie.